第一節(jié) 會計核算軟件基本操作——實操題精要

1.考核體系

2.總賬題型及操作要點

(1)建賬

題型：按下列信息建賬：賬套號、賬套名稱、啟用會計期、單位名稱、單位簡稱、企業(yè)類型、行業(yè)性質(zhì)、有無存貨分類、有無客戶分類、有無供應(yīng)商分類、有無外幣核算。

操作：打開“系統(tǒng)管理”，以ADMIN身份注冊，選“套賬-建立”，按向?qū)Р僮?，相?yīng)頁輸入指定信息，未指定的項目都選默認(rèn)。

(2)設(shè)置用戶及權(quán)限

題型：為XXX套賬增加如下用戶：001-XXX，套賬主管;002-XXX，具有憑證所有權(quán)限。

操作：打開“系統(tǒng)管理”，以ADMIN身份注冊，選“套賬-權(quán)限-用戶”，按要求增加操作員;選“套賬-權(quán)限-權(quán)限”，選用戶，選套賬，定義權(quán)限。

提示：如果沒有要求用戶信息，可自由設(shè)置兩個用戶，一個財務(wù)主管，另一個至少有憑證審核權(quán)。

(3)輸入基礎(chǔ)檔案

題型：按如下信息建立各類基礎(chǔ)檔案：部門-個人表、客戶/供應(yīng)商表、存貨計量單位列表、存貨列表、憑證類別、結(jié)算方式、銀行信息。

操作：以套賬主管身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，日期選建賬的會計期，選“基礎(chǔ)設(shè)置-基礎(chǔ)檔案”項下的各要求類的明細(xì)菜單，單擊“增加”，界面內(nèi)輸入需要的信息。

提示：客戶/供應(yīng)商中，如果雙重身份，還應(yīng)指定關(guān)聯(lián);存貨信息輸入時應(yīng)把采購、銷售類的屬性都選上;憑證類別如果選收、付、轉(zhuǎn)，應(yīng)定義現(xiàn)金、銀行存款的限制。

(4)設(shè)置科目及輔助核算

題型：按列表設(shè)置科目，或按要求修改科目表，增加明細(xì)級，指定輔助核算及受控科目。

操作：以套賬主管身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，日期選建賬的會計期，選“基礎(chǔ)設(shè)置-基礎(chǔ)檔案-財務(wù)-會計科目”，按“增加”增加科目，輸入代碼和名稱;按“修改”，調(diào)出界面再按“修改”，指定輔助核算項。

提示：如果要求使用應(yīng)收/應(yīng)付模塊，應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款必須設(shè)客戶輔助核算，受控于應(yīng)收系統(tǒng);應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款必須設(shè)供應(yīng)商輔助核算，受控于應(yīng)付系統(tǒng)。

(5)輸入期初科目余額

題型：按列表數(shù)據(jù)輸入×××套賬的期初科目余額。

操作：以套賬主管身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，日期選建賬的會計期，選“業(yè)務(wù)工作-總賬-設(shè)置-期初余額” ，輸入各個最明細(xì)級的科目余額。

提示：有輔助核算的科目，余額不能直接輸入，需雙擊打開界面，按“增行”輸入分割記錄，或按“引入”從其他模塊導(dǎo)入數(shù)據(jù)。

(6)輸入記賬憑證

題型：按制作如下業(yè)務(wù)的記賬憑證。

操作：登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，日期選建賬的會計期的最后一天，選“業(yè)務(wù)工作-總賬-憑證-填制憑證” 按“增加”，按要求輸入憑證內(nèi)容，完成后按“保存”。

提示：需要有輔助核算的科目，輸入科目號后，彈出界面內(nèi)選具體項目;如果需要輸入現(xiàn)金流量項目，可單擊“流量”，彈出界面內(nèi)選項目。

(7)審核記賬憑證、記賬

題型：審核制作的各記賬憑證，并記賬。

操作：制單人外的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，日期選建賬的會計期的最后一天，選“業(yè)務(wù)工作-總賬-憑證-審核憑證” ，過濾界面默認(rèn)，“確定”后調(diào)出憑證界面，按“審核”鍵審核憑證確認(rèn)。

選“業(yè)務(wù)工作-總賬-憑證-記賬”，按向?qū)瓿捎涃~。

提示：如果需要“標(biāo)錯”處理，標(biāo)錯后應(yīng)由制單人進(jìn)行修改，然后再次進(jìn)行審核。

審核憑證是記賬默認(rèn)的要求，即使題目不提，也應(yīng)進(jìn)行審核才能記賬。

(8)定義轉(zhuǎn)賬及轉(zhuǎn)賬生成

題型：按要求定義轉(zhuǎn)賬，并生成轉(zhuǎn)賬憑證。

操作：套賬主管登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，日期選建賬的會計期的最后一天，選“業(yè)務(wù)工作-總賬-期末-轉(zhuǎn)賬定義”，選需要的類，定義細(xì)節(jié);

審核之前的各憑證，記賬;

選“業(yè)務(wù)工作-總賬-期末-轉(zhuǎn)賬生成”，選定義好的類型，確定后生成憑證，保存。

切換身份，審核生成的轉(zhuǎn)賬憑證。再次記賬。

提示：如果自定義轉(zhuǎn)賬，先按“增加”，輸入轉(zhuǎn)賬代碼、說明，再按“增加”輸入借、貸分錄定義，包括科目、摘要、數(shù)據(jù)公式。

(9)定義報表、制表

題型：按要求定義會計報表，或按模板生成會計報表，并制表，保存報表數(shù)據(jù)。

操作：登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，日期選建賬的會計期的最后一天，選“業(yè)務(wù)工作-財務(wù)會計-UFO報表。

自定義報表：按“新建”，定義表尺寸、表頭、關(guān)鍵字，表體畫線，輸入文字，定義公式。

模板生成報表：選“格式”-“報表模板”，指定科目體系，選報表。

制表：切換為“數(shù)據(jù)”模式，選“關(guān)鍵字-錄入”，輸入關(guān)鍵字后出報表。按“保存”。

提示：定義公式盡量用向?qū)А?/p>

(10)查賬

題型：按要求查詢賬目，并將查詢結(jié)果導(dǎo)出為EXCEL工作簿。

操作：登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，日期選建賬的會計期的最后一天，選“業(yè)務(wù)工作-財務(wù)會計-總賬-賬表-科目賬”，按要求選明細(xì)菜單，輸入條件，查詢結(jié)果。界面內(nèi)單擊“輸出”，選指定的文件夾及文件名。

提示：如果查賬條件較多，可選“賬表-科目賬-序時賬”，定義詳細(xì)條件。